“领用登记薄”。Р5、经办人填写“费用报销审批单”,附有效发票、合同、入库单等,按照审批权限办理审批手续,财务部审核报销。Р(八) 专项支出Р1、软件及固定资产购置Р(一) 填写购置申请:按公司《资产管理制度》相关规定提交《资产购置申请报告》并报批。Р(二) 报销标准:相关的合同协议及批准生效的资产购置申请报告。Р(三) 结账报销:(1)资产验收(软件应安装调试)无误后,经办人凭发票等资料办理出入库手续,按规定填写费用报销审批单(经办人在发票背面签字并附出入库单);(2)按审批权限规定办理审批程序;(3)财务部根据审批后的报销单付款;(4)若需提前借款,应按借款规定办理借支手续,并在5个工作日内办理报销手续。Р2、其他专项支出Р1、费用范围:其他专项支出包括其他专门立项的费用,如广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用支出、咨询顾问费用等。Р2、费用标准:此类费用一般金额较大,由主管部门经理根据实际需要提交请示报告,经项目公司总经理审核后报总公司董事长审批。Р3、财务报销流程Р(1)经办人将审批后的请示报告文件到财务部备案,以便财务备款。Р(2)签订合同:由直接负责部门与合作方签订正式合作合同,(合同签订前由公司法律顾问审核,合同应注明付款方式等)。Р(3)付款流程:(1)由经办人整理发票等资料并填写费用报销单;(2)按审批权限办理程序审批;(3)财务部根据审批后的报销单金额付款;(4)若需提前借款,应按借款规定办理借支手续,并在5个工作日内办理报销手续。Р六、借款的管理规定Р1、出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按借款额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。Р2、其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。各相关人员可借支额度做如下规定:Р职务借款额度(元)Р一般员工 1000.00
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