Р 2、网银汇款支付:Р 出纳依据经会计人员复核的支付凭据(或记账凭证)录入网银系统,经网银授权批复人在网银系统中审核后支付,经办人(借款人或报销人)需在相关单据上签字确认。Р 3、公司不同开户银行之间的资金调转,需经公司相关领导审批同意后方可进行资金划转。Р 第六章 其他货币资金管理Р 第三十条 其他货币资金包括外埠存款、银行汇票、银行本票、信用卡存款和信用证保证金存款。Р 第三十一条 签发银行汇票、银行本票、信用卡存款需按公司规定办理审批手续后,由财务部门统一按国家有关票据和支付结算制度的要求办理。Р 第三十二条 财务人员对各种银行票证要建立备查账簿,收取或交付票证必须记录票证的详细信息以及经办人(或借款人、报销人)签字。对有期限的银行票证要及时办理催交手续并定期进行清理。Р 第三十三条 经办人从外单位收取银行票证后,要及时送交财资部入账。对于公司出具的银行票证,经办人也要及时将票证返回公司财务部门,以便财务办理核销手续及时入账。Р 第七章 货币资金盘点Р 第三十四条 出纳人员根据《现金日记账》每日对库存现金进行自我盘点核对。Р 第三十五条 负责稽核的会计人员每周不定时的不少于1 次对出纳的现金日记账与资金支付单证进行盘点核对,每月期末最后一次盘点现金实存数后,应编制分面值的《库存现金盘点表》,现金盘点实行“长收短赔”。 Р 第三十六条 财务主管领导负责不定期对保险柜的使用情况、库存现金、有价证券、现金和银行日记账、银行存款对账单等进行抽查及核对。Р 第三十七条 每核对一次发现有差异,应查明原因并做好记录,须由双方签字确认,发生违纪立即报告公司领导,由公司追究责任人的责任。Р 第八章 附则Р 第三十八条 本办法由财务部门负责解释,并根据公司业务发展需要及进的进行补充和修订。Р 第三十九条 本办法自X之日起执行。Р机关干部作风整顿心得体会
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