和预防腐败体系五年工作规划》的实施办法。根据业务工作的变化,持续开展廉洁风险点的排查,有针对性地提出防控措施。同时,结合集团经营管理实际,研究制定了《反舞弊与投诉举报管理制度》,从制度层面防止舞弊、违法违规以及其他有损企业形象的行为发生。针对集团以高风险金融投资为主业的特点,加强对重大投资项目的风险防控,扎实做好考察调研、前期论证等工作,强化事前预防、事中监督,防止因投资决策失误造成国有资产流失。Р (三)促进“一体化”监督机制作用的发挥Р 加强内部审计监督,不断提升风险管控能力。LX集团围绕转型创新发展的总体部署,坚持“监察与审计结合、管理与效益并重”的原则,切实加强内部审计监督,促进规范管理、依法经营,提高风险管控能力。制定下发了《内部审计暂行规定》《经济责任审计暂行办法》等基本审计制度,和《工程建设项目审计暂行办法》《计算机审计暂行办法》《工程量清单编制暂行办法》等专业性审计制度,夯实了内审工作的制度基础。定期开展对权属公司财务状况、经营成果及内部控制情况的例行审计、绩效审计,单位主要领导人卸职调岗均进行经济责任审计,不定时开展对投资项目的股东审计以及各种专项审计等,比如目前正在对权属公司的费用支出、存续信托业务和自营业务的风险管理情况进行专项审计,通过《内部审计报告》《审计建议书》《风险提示函》等手段督促存在风险隐患的部位整改。制定下发了《效能监察暂行办法》,定期组织协调人力、财务、风控、纪检审计等力量,对企业经营管理人员履职行为的工作效率与质量情况实施效能监察,促使监察对象尽责履职、勤政廉政,查纠各种违法违纪违规问题,发现管理缺陷,提出改进建议,防控廉洁风险,促进公司规范管理和自我完善。Р (作者单位为山东省鲁信投资控股集团有限公司) Р [作者简介:王震,男,山东省鲁信投资控股集团有限公司监察审计部(纪委办公室)高级职员,研究方向:全面风险管理、内部审计等。Р]
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