发 P2() P3() P4() 其他合计 61 利润表项目上年数本年数销售收入直接成本毛利综合费用折旧前利润折旧支付利息前利润财务收入/ 支出其他收入/ 支出税前利润所得税净利润资产负债表资产期初数期末数负债和所有者权益期初数期末数流动资产: 负债: 现金长期负债应收款短期负债在制品应付账款成品应交税金原料一年内到期的长期负债流动资产合计负债合计固定资产: 所有者权益: 土地和建筑股东资本机器与设备利润留存在建工程年度净利固定资产合计所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计 62 第二年任务清单每执行完一项操作, CEO 请在相应的方格内打勾。请按顺序执行下列各项操作。财务总监(助理)在方格中填写现金收支情况。新年度规划会议参加订货会/ 登记销售订单制定新年度计划支付应付税季初现金盘点(请填余额) 更新短期贷款/ 还本付息/ 申请短期贷款(高利贷) 更新应付款/ 归还应付款原材料入库/ 更新原料订单下原料订单更新生产/ 完工入库投资新生产线/ 变卖生产线/ 生产线转产向其他企业购买原材料/ 出售原材料开始下一批生产更新应收款/ 应收款收现出售厂房向其他企业购买成品/ 出售成品按订单交货产品研发投资支付行政管理费其他现金收支情况登记支付利息/ 更新长期贷款/ 申请长期贷款支付设备维护费支付租金/ 购买厂房计提折旧() 新市场开拓/ISO 资格认证投资结账现金收入合计现金支出合计期末现金对账(请填余额) 63 现金预算表 1234 期初库存现金支付上年应交税市场广告投入贴现费用利息(短期贷款) 支付到期短期贷款原料采购支付现金转产费用生产线投资工人工资产品研发投资收到现金前的所有支出应收款到期支付管理费用利息(长期贷款) 支付到期长期贷款设备维护费用租金购买新建筑市场开拓投资 ISO 认证投资其他库存现金余额要点记录第一季度: 第二季度: 第三季度: 第四季度: 年底小结:
全文预览
