,055.92 Р Р 河道管理费 3,611.18 3,611.18 Р Р 土地使用税- - Р - Р 其他- - Р Р 合计 408,063.64 408,063.64 Р ^ ^ Р Р递延所得税资产 511,639.84 511,639.84 Р Р РARP: Р 2011年应交税金余额比10年减少了近12万,主要是由于增值税余额减少了2万以及所得税余额减少10万。Р РNB1 11年应交增值税的余额较10年的减幅较大,主要是由于今年销售量下降,销售额较去年减少了270万。Р РNB2 本年公司出租房屋建筑物收入增加约30万,由此造成了营业税的相应增加。Р РNB3 城建税及河道附加按增值税营业税的比例计提,因此随着增值税的减少而减少。Р 教育费附加的增加由于税率由3%提高到5%所致。Р РNB4 本年公司销售下降,导致税前收入大幅下降,因此所得税也相应下降。Р Р РConclusion: Р 应缴税金在2011年12月31日的余额已公允反映。Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р Р РAudited Bal. Р@31.12.2010 РRMB РW/P Р384,555.12 Р Р(997.79) Р Р26,849.01 Р Р- Р Р100,000.00 Р Р11,506.72 Р Р3,835.57 Р Р- Р- Р- Р Р525,748.63 Р^ Р Р508,352.70
全文预览
