企业所得税纳税调整审核工作底稿

,000.00 - 2,000.00 - Р 13 三、利润总额(10+11-12) 672,347.12 - 672,347.12 - Р应纳税所得额计算 14 加:纳税调整增加额(填附表三) Р 15 减:纳税调整减少额(填附表三) Р 16 其中:不征税收入Р 17 免税收入Р 18 减计收入Р 19 减、免税项目所得Р 20 加计扣除Р Р Р被鉴证单位:新兴县林丰造纸有限公司Р项目:企业所得税纳税申报审定表Р纳税年度:2013年度Р企业所得税纳税申报审定表Р类别行次项目企业账载数会计鉴证调整数Р利润总额计算 1 一、营业收入(填附表一) 24,423,867.06 - Р 2 减:营业成本(填附表二) 21,804,364.34 - Р 3 营业税金及附加 172,973.76 Р 4 销售费用(填附表二) 213,410.12 - Р 5 管理费用(填附表二) 1,117,459.67 - Р 6 财务费用(填附表二) 441,312.05 - Р 7 资产减值损失Р 8 加:公允价值变动收益Р 9 投资收益Р 10 二、营业利润 674,347.12 - Р 11 加:营业外收入(填附表一) - - Р 12 减:营业外支出(填附表二) 2,000.00 - Р 13 三、利润总额(10+11-12) 672,347.12 - Р应纳税所得额计算 14 加:纳税调整增加额(填附表三) Р 15 减:纳税调整减少额(填附表三) Р 16 其中:不征税收入Р 17 免税收入Р 18 减计收入Р 19 减、免税项目所得Р 20 加计扣除Р 21 抵扣应纳税所得额Р 22 加:境外应税所得弥补境内亏损Р 23 纳税调整后所得(13+14-15+22) Р 24 减:弥补以前年度亏损(填附表四) Р 25 应纳税所得额(23-24) Р应纳税额计算 26 税率(25%)