企业内部控制审计评价表(xls 14页)

栏,“是”填写“1”,“否”也填写“1”,是为了统计制度建立情况。2.“健全性得分”是已建立的制度数占应建立总制度数的比例,再乘上100。得分65-75为制度建立状况属“中”,等”,76-89属“良好”,90-100为“优秀”。60分以下为内控制度建设存在问题较多,或是较为严重。3.“有效性评分”栏,供审计人员进行定量性评价。内部控制审计评价表(企业)索引号编号被审计单位名称:审计人员年月日序号内部控制类别制度建立情况健全性得分有效性评分备注已建数未建数1会计报表编制与报送内部控制调查2货币资金的内部控制调查3应收预付的内部控制调查4存货的内部控制调查5固定资产内部控制调查6投资内部控制调查7无形资产及其他资产内部控制调查8流动负债内部控制调查9长期负债内部控制调查10实收资本与资本公积内部控制调查11留存收益内部控制调查12销售收入内部控制调查13成本与费用内部控制调查合计说明:1.在“制度是否建立”栏,“是”填写“1”,“否”也填写“1”,是为了统计制度建立情况。2.“健全性得分”是已建立的制度数占应建立总制度数的比例,再乘上100。得分65-75为制度建立状况属“中”,等”,76-89属“良好”,90-100为“优秀”。60分以下为内控制度建设存在问题较多,或是较为严重。3.“有效性评分”栏,供审计人员进行定量性评价。内部控制审计评价表(企业)索引号编号被审计单位名称:审计人员年月日序号内部控制类别制度建立情况健全性得分有效性评分备注已建数未建数1会计报表编制与报送内部控制调查2货币资金的内部控制调查3应收预付的内部控制调查4存货的内部控制调查5固定资产内部控制调查6投资内部控制调查7无形资产及其他资产内部控制调查8流动负债内部控制调查9长期负债内部控制调查10实收资本与资本公积内部控制调查11留存收益内部控制调查12销售收入内部控制调查13成本与费用内部控制调查合计