内部控制有效性评价表

15内部环境企业是否制定了岗前培训制度,明确了各岗位的岗前培训内容,培训内容不仅包括岗位安全和技能,也包括企业文化等? 16控制活动企业是否出现由劳动合同不合规定引起的劳动纠纷? 17员工培训员工培训长效机制控制活动企业是否建立员工培训长效机制,促进员工素质提高提升服务效能? 第7页,共62页序号工作环节关键控制点内控要素被评价内容自我评价情况实施证据评价样本抽取样本数量不适用是否 18 员工培训员工培训长效机制内部环境企业的培训制度是否包括现有的岗位技能培训和针对企业长远发展的核心人才长效培养机制? 19人力资源激励约束机制业绩考核指标体系控制活动企业是否建立了业绩考核办法,业绩考核办法是否合理,能够反映工作业绩状况? 20与业绩考核挂钩的薪酬制度控制活动企业薪酬制度是否与业绩考核挂钩,是否制定了相关工作办法? 21定期轮岗制度控制活动企业是否制定了定期轮岗制度,明确了岗位轮岗的时间、内容、方式、考核等,各级管理人员和关键岗位员工是否定期轮岗? 22人力资源退出建立退出机制控制活动企业对员工辞职、解除劳动合同、退休等是否建立相关办法,明确退出的条件和程序,保证退出机制得到有效实施? 23不能胜任岗位要求的员工控制活动企业对考核后不能胜任岗位要求的员工,是否实行了相关处理,如仍不能满足岗位职责要求的,是否解除劳动合同? 24内部环境企业是否在制度中明确,关键岗位员工在离职前,根据有关法律法规的规定进行工作交接? 25签署保密协议控制活动企业对退出员工是否签订保密协议,避免纠纷? 说明: 实施证据:对“被评价内容”涉及制度、流程、审批材料、表单等控制的信息流载体; 评价样本:为达到评价目的,所需要的实施证据。样本缺陷分析:抽取的样本不符合制度制定,存在缺陷的原因分析。第8页,共62页内部控制有效性评价表——三、人力资源样本缺陷分析第9页,共62页样本缺陷分析第10页,共62页