抵押贷款),对风险暴露部分在扣减专项准备(包括冲销部分)以后,适用以下的风险权重专项准备金与贷款余额的比率?<20?≥20?≥50风险权重 150?100?100(监管当局决定最低可以是50)(3)?标准法规定了各国监管当局评估外部评级机构合格性时所应遵守的原则。(4)?标准法扩大了银行可使用的抵押、担保和信用衍生产品的范围。(5)?标准法包括了对零售风险暴露的特殊处理方法。7第二节信用风险评估二、内部评级法内部评级法(InternalRatingsBasedApproach,IRB)(简称IRB法)根据违约概率、给定违约概率下的损失率、违约的总风险暴露头寸及期限等因素决定一笔授信的风险权重,进而计算最低资本要求。内部评级法分为基础法(IRBFoundation,IRBF)与高级法(IRBAdvanced,IRBA)。(一)信用风险内部评级法的内容1.风险暴露分类2.风险构成要素1)?违约概率2)?违约损失率3)?违约风险暴露4)?期限8第二节信用风险评估3.风险权重函数风险权重函数即是可将银行的指标转化为资本要求的公式。公司风险暴露、主权和银行风险暴露监管资本的计算公式为9第二节信用风险评估4.最低要求(1)?对信用风险进行有意义的区分。(2)?评级的完整性和完全性。(3)?对评级体系和过程有效监督。(4)?巴塞尔委员会同时对评级标准的覆盖面、保守性、基准及模型确认,包括对评定级别的人为调高等情况都做了具体的规定,以确保评级标准的可信度。(5)?预测概率值的基本要求。(6)?银行必须采集足够的数据来对内部评级的应用进行检测,并以此作为向监管当局汇报的依据,这其中包括评级基础数据、评级历史、违约数据直至级别迁移等一系列的数据保存。(7)?内部评级的使用要求。(8)?银行必须有一个完整的系统对评级体系、评估过程以及PD值预测的准确性和持续性予以验证。(9)?信息披露要求。10
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