目标过程中,缺乏充分的调研、科学分析和广泛的征求意见,可能导致战略脱离集团实际情况,影响战略的实施。Р战略信息收集РCA02.01.01-02Р战略信息收集与分析?集团在制定战略目标时,集团各部室及下属分子公司充分收集和利用内外部信息,综合考虑宏观经济政策、国内外市场需求变化、技术发展趋势、行业及竞争对手情况、可利用的资源水平和自身优势与劣势等影响因素,并综合利用各种分析模型进行科学的分析,以确保战略目标符合集团实际。Р集团各部室、下属分子公司Р相关人员Р每年Р预防性Р手工Р无РCO02.01-02Р确保战略制定的科学、合理РR02.01.01-03Р缺乏明确的发展战略或发展战略制定不合理,可能导致集团盲目发展,难以形成竞争优势,丧失发展机遇和动力。Р战略制定与审批РCA02.01.01-03Р战略目标拟定?集团制定五年发展战略,首先集团各部室根据市场现状、宏观经济形势、集团内部资源能力提出战略要求和目标并提交至集团办公室汇总。Р集团各部室Р相关人员Р每年Р预防性Р手工Р无Р集团各部室战略目标初稿Р现阶段各单位内控成果编制要求Р集团内部控制体系正式文件包括:内控手册、风险清单。?集团内部控制体系过程文件包括:流程图、成果矩阵。? 其中内控手册中的流程图即为过程文件的流程图,二者对应一致;内控手册中的控制矩阵即为成果矩阵中的内容,二者对应一致。Р各单位本阶段内控体系文件编制要求:本阶段完成风险清单、流程图和成果矩阵的编制工作? 其中,风险清单需各单位参考集团对应流程的风险进行重新识别;流程图可在纸张上手画完成,为非正式文件;成果矩阵通过与集团相应业务流程对标并经过适当增减完成。Р 流程划分中P09、P10为生产经营管理、生产管理流程,为各单位核心业务流程,需各单位自行编制,对应的试点单位的该业务流程仅供参考。其他22个业务流程可与集团进行对标。Р内部控制成果具体编写说明Р10
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