分析——食堂费用Р按照07年9-11月的数据统计,万科城在食堂经营中大约承担2.92元/餐的成本。07年万科城食堂的经营成本为90266.87元+人工57600=147866.87,08年1季度食堂成本为56652.06(含人工),食堂费用由86人(服务中心)+27人(地产借调)+2人(租售中心)共115人承担,其中公司应承担29人的份额,共14286元的成本。服务中心一季度食堂现有成本应为4.2万。Р08. 03. 26?PageР九、成本分析——代收水、电、电视费及公共能耗分析Р1、07年水费、电费?※07年共收水费203055.4元,支付水费508756.4元,差额-303055.4。?07年共收电费1084019.55元,支付电费1000594.51元,差额83425.04。?▲07年水费、电费合计收支差额为119630.36元,差额应入能耗成本。?▲07年实际摊入成本数为114548.2元。?(其中公共能耗17155.03;办公用水电26575;宿舍水电23002.63;食堂水电23907.77)?▲07年水费借方余额29537.51,电费贷方余额12557.82,合计借方余额16979.69。余额相对合理。?▲公共能耗07年全年才分摊到1.7万的成本,不合理,水费支付额比收回额高20万,不合理,但原因无法查找。可能前期与地产结算有关。但总体上水电费产生的能耗几乎全部摊入07年成本,对08年成本影响不大。?2、电视费问题?08年与常平电视台最终清算后,万科城的电视费余额为18116.79,余额转作收入。?3、08年水费、电费?08年一季度收水费61004.9、支付水费99067,差额38062.1。?08年一季度收电费129286.44、支付电费185027.22,差额55740.78。?08年一季度合计能耗成本为93802.88。Р08. 03. 26?Page
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