万元,其不良及风险赊销款872.53万元,占其赊销收入的43%。Р 三、成本费用分析Р 产品销售成本分析Р 1.全部销售成本完成情况分析Р 集团全部产品销售成本6701.09万元,较上年同期2438.07万元增长57%。其中:Р ⑴出口产品销售成本3877.22万元,占成本总额的57.9%,同比增加1603.44万元,增长71%,其成本增长率大大高于全部产品销售成本总体增长水平;Р ⑵本部国内产品销售成本1830.05万元,占成本总额的27.3%,同比上年增加539.54万元,增长42%;说明国内产品销售成本增长率低于全部产品销售成本增长率;Р ⑶AY分公司产品销售成本993.81万元,同比698.72万元,增加295.08万元,增长42.23%,占成本总额的14.8%;其销售成本占收入结构的96.89%,同比上年增长0.22%Р 2、各销售区域产品销售成本对总成本的影响:Р ①出口产品销售成本对总成本的影响66%。Р ②国内销售产品成本对总成本的影响22%。Р ② AY分公司销售产品成本对总成本的影响%。Р 一季度由于成本增长影响,出口产品销售毛利率同比下降2%,这是销售毛利率下降的主因。国内产品销售收入同比增长1%,成本并没有同比例增加。Р 3、单位产品材料利用率同比下降对成本的影响Р ⑴0.5FC利用率只有78.62%成本,同比成本增加了16.4万元。其原因是PEX不合格70米,阿拉伯兰色KQ不良产生145.5870标准张降级。Р ⑵0.40FC板利用率有83.78%,同比成本增加了万元。主要是XX不良、拉闸停电损失。Р ⑶0.30FC利用率有92.28%比上年的94.21%低约2个百分点,成本增加6.2万元。主要是XXXXXXXXXX试验调整。Р ⑷0.50FC比计划成本高4.5万元,因为2月有PEX材不合格220米,3月有X材不合格致使47.1468张BZB降级。
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