商业银行信用风险管理

交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化,影响金融产品价值,从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。?信用风险存在的领域?贷款是最大、最明显的信用风险来源;?债券投资等表内业务;?信用担保、贷款承诺等表外业务;?衍生产品交易РCompany LogoР信用风险Р信用风险的特征?概率特征?离散化、发生概率较低,发生后的损失和影响较大。РCompany LogoР信用风险Р信用风险的特征?悖论(credit paradox)现象?信用风险管理存在着信用悖论现象。理论上讲,当银行管理存在信用风险时应将投资分散化,多样化,防止信用风险集中。然而在实践中由于客户信用关系,区域行业信息优势以及银行贷款业务的规模效应,使得银行信用风险很难分散化。РCompany LogoР信用风险Р信用风险的特征?信用风险数据获取困难?由于信用资产的流动性较差,贷款等信用交易存在明显的信息不对称性以及贷款持有期长、违约事件频率少等原因,信用风险不像市场风险那样具有数据的可得性,这也导致了信用风险定价模型有效性检验的困难。正是由于信用风险具有这些特点,因而信用风险的衡量比市场风险的衡量困难得多,也成为造成信用风险的定价研究滞后于市场风险量化研究原因。РCompany LogoР信用风险识别РCompany LogoР信用风险识别Р按照业务、风险特性的不同,?商业银行的客户可划分为:РCompany LogoР信用风险识别Р单一法人客户信用风险识别Р基本信息分析?财务状况分析?非财务因素分析?担保分析РCompany LogoР信用风险识别Р单一法人客户的基本信息分析?在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时,商业银行必须对客户的基本情况和与商业银行业务相关的信息进行全面了解,以判断:?客户类型(公司法人客户还是机构法人客户)?基本经营情况(业务范围、盈利情况)?信用状况(有无违约记录)等