、票据审验均由一人完成,工作量大,易造成票据漏审、错审,报账周期长。8报账流程不规范、职责过于集中于一人,且流程无时间节点控制。二、部门报账流程不完善制图人:***审核人:***时间:2014年2月7日图2:部门报账流程图9制表人:***审核人:***时间:2014年2月10日90 17 26 816932 105 合计:23 2 0 25 23 2 23 四季度21 1 11 11 16 6 22 三季度21 8 13 16 10 19 29 二季度25 6 2 29 20 1131 一季度7日以上7日以内(含7日)7日以上7日以内(含7日)7日以上7日以内(含7日)报账总耗时(笔)录单至完成报账时间(笔)费用产生至申报时间(笔)报销单据总数(笔)季度时间表4:2013年报账耗时季度统计表在整个报账过程耗时中,费用产生至申报时间阶段耗时超7日以上单据占比较高。1017.0 7.0 10.0 1.0 装卸费24.43.620.86.5合计:28.7 1.0 27.7 1.9 招待费60.81.0 59.8 26.0 修理费11.0 1.0 10.0 1.0 书报费60.8 1.0 59.8 26.0 燃油费27.7 8.3 19.4 1.0 培训费20.0 1.0 19.0 1.0 劳务费22.6 9.9 12.7 1.4 接待费15.0 1.0 14.0 3.0 会务费13.7 7.4 6.3 1.0 车杂费17.3 5.3 12.0 3.1 差旅费11.5 2.0 9.5 1.0 办公费11.0 1.0 10.0 1.0 搬运费平均总耗时(天)平均录单审核耗时(天)平均申报审核耗时(天)费用涉及平均人数(人)费用项目表5:2013年报账耗时季度统计明细表在报账耗时明细表中,燃油费、修理费耗时最长,且涉及报账人数最多。制表人:***审核人:***时间:2014年2月10日
全文预览
