准:Р本文由藤络 http://shop61757592. 站长编辑、首发,转载请保留信息,请支持!Р编号:SM-CK-002 版本号:A 修改号:01 共 2页第 2页Р 第十二条财务部门定期将应付票据开具、解付情况书面报总会计师、总经理。Р 第四章信用证的管理Р 第十三条集团各单位对进口业务原则上通过信用证方式付款,并严格按照国家Р有关政策、法规和国际惯例办理。Р 第十四条财务部门根据有关进口合同、批文、IC 卡等向开户银行申请开立贸易Р项下信用证,在信用证开出前首先应通过传真等方式与接证人确认信用证条款,发现Р有误要及时向开证行提出。Р 第十五条财务部门设专人负责信用证的有关业务,包括保险的办理、开证工作Р的协调、单据的传递、全套资料的整理归档、货物的验收入库及信用证的付款等,并Р做好登记工作,内容包括日期、金额、受益人名称、开证行、有效期、即期或远期天Р数、修正情况、付款期/承兑期及执行情况等。Р 第十六条信用证项下一切文件及往来函电,均应按日期及处理程序归入相应之Р案卷,不得遗漏。Р 第十七条因业务或资金需要须开展进口押汇、提保提货、保函、出口押汇、打Р包放款、字据贴现等贸易融资业务,财务部要与其它部门加强协调,在国家有关政策Р允许的范围内以最经济的手段满足业务需要。Р 第五章担保管理Р 第十八条担保业务范围仅限于集团各单位之间互相提供的银行借款担保,原则Р上不得提供其它形式的担保。所有对外担保,都作为或有负债纳入负债管理。Р 第十九条集团内部担保的审批遵照集团有关规定执行。Р 第六章附则Р 第二十条本制度自颁布之日起施行,解释权在集团财务管理部。Р 本文由藤络 http://shop61757592.站长编辑、首发,转载Р 请保留信息,请支持!Р编写: 审核: 批准:Р本文由藤络 http://shop61757592. 站长编辑、首发,转载请保留信息,请支持!
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