、奖惩、晋升、淘汰等人事管理制度,制定业务人员工作规范,保证业务人员胜任相应的工作。9、?内部报告控制耍求公司建立和完善内部预算执行报告、资金分析报告、经营分析报告、资产分析报告、投资分析报告等报告制度,全面反映经济活动情况,及吋提供经济活动中的重要信息,分析经营管理中存在的问题,提出改进意见,增强内部管理的时效性和针对性。10、?公司内部审计工作由股东会下设管理部负责,管理部负责内部审计LI常工作,并对股东会负责。管理部按照股东会批准的内部审计计划,对公司各部门进行定期或不定期审计,保证公司各项制度的贯彻落实。11、?信息技术控制耍求运用信息技术手段建立内部控制系统,减少和消除人为操纵因素,确保内部控制的有效实施;同时要加强对信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安全等方面的控制。第四章内部控制基础工作1、?股东会或经理层应根据管理部和会计师对内部控制的评价、建议,及吋改进内部控制,调整机构、岗位设置和职责分工,完善授权体系。2、?各项业务活动应遵守本制度及公司其他管理制度所确定的操作规程,严格按照职责分工和业务授权进行。3、?各业务部门应及时向财务部传递会计核算所需单据和报告,保证会计信息的及吋性、准确性。4、?财务部定期组织各业务部门进行资产盘点,保证帐面资产与实物资产核对相符。5、?公司各部门应妥善保管各类业务资料,保证内部控制档案的完整。内部控制档案为公司提供利用,原则上不得借出,有特殊需要须经公司领导批准。内部控制档案按照不同业务类型分别确定保管期限及销毁方式。6、?业务人员工作调动或者因故离职,必须将本人所经管的工作连同负责保管的内部控制档案全部移交接替人员,没有办清交接手续的不得调动或离职。移交人员对移交的资料的合法性、真实性承担法律责任。第五章附则1、?本制度适用于公司及各部门。2、?本制度由股东会负责解释。3、?本制度自发布之口起执行。
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