小额贷款有限公司内部风险控制制度

制度和各部门业务规章制度组成,是各部门在具体业务工作中所要遵循的业务流程和规则。它由各职能部门制定,公司总经理审阅和批准修改。Р 内部控制制度是各个部门所要满足的各项业务风险控制要求及其具体解决措施的汇集。主要包括:风险控制、岗位分离、空间分离、作业流程、信息披露、资料保全、内部会计控制、保密、授权制度等一系列具体制度,由公司Р风险控制委员会负责审阅和批准修改。Р 以上所有制度根据公司章程规定需公司董事会批准的,需上报董事会。Р 4.内部控制的主要内容Р (1)风险评估Р a)董事会下属的风险控制委员会对公司的内外部风险进行评估;Р b)执行委员会下属的风险管理委员会负责对公司经营管理中的重大突发性事件和重大危机情况进行评估,制定危机处理方案并监督实施;负责对Р贷款发放中的重大问题和重大事项进行风险评估;Р c)各级部门负责对职责范围内的业务所面临的风险进行识别和评估。Р (2)控制活动Р 控制活动包括自我控制、职责分离、监察稽核、实物控制、业绩评价、严格授权、申贷分离等政策、程序或措施。Р 控制活动体现为:自我控制以各岗位的目标责任制为基础,是内部控制的第一道防线。在公司内部建立科学、严格的岗位分离制度、授权制度、资产分离制度,在相关部门和相关岗位间建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度,后续部门及岗位对前一部门及岗位负有监督责任,使相互监督制衡机制成为内部控制的第二道防线。充分发挥公司风险控制委员会对各岗位、各部门、各项业务全面监察稽核作用,建立内部控制的第三道防线。Р (3)信息与沟通Р 公司建立双向的信息交流途径,形成了自上而下的信息传播渠道和自下而上的信息呈报渠道。通过建立有效的信息交流渠道,保证了公司员工及各级管理人员可充分了解与其职责相关的信息并及时送达适当的人员进行处理。公司根据组织架构和授权制度,建立了清晰的业务报告系统。Р Р Р****小额贷款有限公司