食堂资金管理制度

的职责。学校组织就餐教职工代表、学生代表、学生家长代表等,定期召开座谈会,主动征求他们对学校食堂管理的意见,对食堂工作积极开展民主评议活动。并接受上级等有关部门的审计、监督、检查和指导。食堂资金管理制度2 为了加强本食堂财务管理,适应激烈的市场竞争要求,也为加强对现金的管理和督促,保证现金安全和出纳人员做到有章可循,特根据有关会计法规制定如下制度: 一:总则 1、公司各员工必须遵纪守法,从食堂整体利益出发,相互协作。 2、公司各生产经营部门必须相互衔接,各负其责。 3、须做到钱帐分管,帐物分管。 4、每项业务必须签字,“签字”就是牵制。二:材料采购制度 1、材料库存既保证生产需要,又无积压,采购费用小。 2、采购必须保证材料及时、保鲜、保量、价优到位。 3、材料采购后必须做到物单相符并清点入库,并保证一季度盘存一次。 4、供应商提供的欠款单必须与公司的订单相符,经核对后可付款。三:费用报销制度本着既要保障公司的运营又要节约开支,做到报销费用有章可循的原则,特制定本制度。 1、各股东若有请客情况,谁的客人谁买单。若是共同客人,直接共同签字报销。 2、每次外交费用金额由董事会商定,开出证明,董事会签字后财务方可报销。 3、公司外出办事人员费用实报实销,由董事会两人签字后财务方可报销。四:现金管理制度 1、现金管理必须遵循钱帐分管,钱票分管原则,会计管帐票,出纳管钱。 2、出纳必须确保现金的安全,防止遗失、偷窃等。如出现上述情况,一切责任自负。 3、出纳必须根据经董事会审批的凭据付款。 4、出纳必须对现金日记账做到每日一校对,日清日结,以保证收入、支出、余额相符。 5、出纳不得擅自借款或预支员工工资,借款必须有董事会批准签字,并不得超过该员工当月工资的50%。 6、出纳除保证食堂两天的开支外,多余的现金必须及时存入银行。 7、帐目必须做到收支分开;不准将公司存款账户借给他人使用。