财政国库集中支付流程图

接支付程序Р预算单位发生工资、工程和物品及服务采购支出或其他特定用途支出时,在其直接支付额度内,通过财政国库集中支付系统录入直接支付申请。Р支付中心对单位直接支付申请和相关原始凭证审核确认后,向代理银行开具《财政直接支付凭证》;代理银行在与财政国库集中支付系统相关信息和预留印鉴核对一致后,通过财政零余额账户将资金先予支付给收款人或用款单位,并将付款回单送支付中心;支付中心据以通知预算单位入账。Р每日银行营业终了前,财政国库股汇总当日清算额度,通知人行国库和代理银行财政专户办理资金清算;代理银行通过银行清算系统,将垫付的预算内资金从人行国库、垫付的预算外和往来资金从财政专户划转到财政零余额账户,结平该账户余额为零。Р财政授权支付流程图Р财政国库股Р财政业务股室Р?B审核用款计划?B审核用款计划Р?РA申报用款计划 C通知用款额度Р C 6Р财政支付中心Р预算单位Р 通清Р 知Р 用算Р?款Р?额Р 1开具授?3付款回单?5授权支付日报度Р?权支付令?Р代理银行Р?Р?Р?2核对付款?4清算Р收款人Р人行国库股Р流程说明:Р一、流程A-C为用款计划与额度批复程序。Р预算单位根据财政部门批准下达的年初拨款控制数或预算指标,分月编制本单位用款计划;用款计划经财政对口业务管理股室审核后,财政国库股批复授权支付额度并通知支付中心、预算单位、人民银行和代理银行。Р二、流程1-6为财政授权支付程序Р预算单位发生未纳入直接支付的工资支出、零星购买支出及特别紧急支出时,在其授权支付额度内,自行开具《财政授权支付凭证》交代理银行。Р代理银行在与财政国库集中支付系统相关信息和预留印鉴核对一致后,通过单位零余额账户将资金先予支付给收款人。Р每日银行营业终了前,财政国库股汇总当日清算额度,通知人行国库办理资金清算;代理银行通过银行清算系统,将垫付资金从人行国库划转到单位零余额账户,结平该账户余额为零。