本的选择与制度规定是否一致;Р第三十一条放款审核应以授信批复为审核依据,对须经投资决策委员会审议的业务,由投资决策委员会承担授信批复意见的执行变更责任,放款人员应依据投资决策委员的批复意见进行放款审核。Р第三十二条放款审核对授信批复执行情况的审核应以最低要求为限。如:金额以不超过为限,利率以不低于为限,期限以不延长为限等;对优于批复最低要求的执行行为,原则上由经办机构及业务主管部门自主把握。Р第三十三条放款审核应将经办人员和平行作业人员提交的放款合同、协议等法律文书与预留印鉴(公章)和签字样本进行仔细核对,实施交叉验证。Р第三十四条放款人员与经办人员对授信批复中放款条件落实结果有争议的,应向批复出具部门或原审批人提出争议裁Р定,以裁定结果为执行依据。裁定申请由放款审核人员提出《放款审核工作联系函》(附件5),放款审核人员与经办人员各自表达意见,交相应有权人进行书面仲裁,并签字或盖章确认。Р第三十五条放款审核人员对授信业务进行审核通过后,应出具《放款通知书》,放款通知书内容应包括:用信人、金额、期限、利率(国际业务部项下的相关品种除外)、账号等基本信息,并根据业务品种明确相应关键要素信息。Р第三十六条放款审批人员应对放款审核人员提交的资料进行全面性和有效性审核,对业务资料、合同要素、额度有效性及批复条件落实情况进行审核,对《放款通知书》内容进行一致性审核,最终签署批准放款行为。Р第四节会计处理Р第三十七条账务处理人员(含国际业务的记账员、金融市场部的交易员等,下同)应根据《放款通知书》的内容和要求,按照账务处理规则,进行账务记账或操作交易。Р第三十八条授信资金采取及时受托支付方式的,应提供《资金使用申请表》(附件6)、委托支付协议及其他支付证明资料进行放款审核,账务处理人员须按照《放款通知书》明确的支付对象、支付方式和支付金额,办理支付记账手续,将授信资金及时转入到指定账户。
全文预览
