单证复核与纠错由单证管理部内部人员相互执行,具体设置如下:序号姓名单证复核第一责任单证复核第二责任12345进出口单证复核、纠错操作规程4.1所有进口出口单证由单证管理部第一责任人审核完毕之后,再由第二责任人复核。第一责任人审核和第二责任人复核之后,信息准确无误,出口单证在报关单的下方签字盖章,进口单证在复核单下方签字盖章。4.2进出口单证复核应掌握两个基本原则:4.2.1符合海关进出口货物申报管理规定和报关单填制规范的规定。4.2.2真实反映贸易情况,进出口单证内容与进出口货物实际必须保持一致。4.3进出口单证复核涉及的文件包括:销售发货申请单、仓库发货单、合同、发票、装箱单、报关单、产品申报要素、保险单、检测报告、装箱明细、原产地证明等。4.4进出口单证的具体复核内容有:4.4.1对进出口报关单证的商品归类、价格、原产地、数量、品名、规格、包装等是否与实际货物一致进行复核,确认单证内容与货物相符。4.4.2对进出口报关单证进行全面复核,确认品名、数量、型号、规格、单价、总价、币制、贸易方式、原产地、运保费、毛重、净重、件数、包装种类、标记唛码及备注等符合《中华人民共和国海关进出口货物报关单填制规范》的规定,各种报关单证齐全。4.4.3对进出口报关单证数据的正确性、合法性和逻辑性进行综合复核,确认报关单数据正确、合法,有关数据间的逻辑关系正常。4.4.4复核过程中发现存在疑问或有误的,对相关单证进行问题点标记后将此单证退还制单员。制单员完成确认修改后重新进行复核。4.4.5经复核的进出口单证在复核后需要有复核人签字确认,完成复核的进出口单证经审批才可发送给报关代理进行报关。5.进出口单证复核文件按进出口单证管理规定进行归档留存。6.本制度自发文即日起生效。由于未按本制度执行对公司进出口业务造成影响或损失者按《单证管理部考核制度》进行考核。7.本制度由单证管理部制定和修改。
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