单位的:清晰描述对方单位名称的关键字,“付款单位名称+三级机构简称+报XX单位XX费用”例如:综合管理部报苏宁低值易耗品费。2、首签责任人:一般为首签责任部门的负责人(业务经办人为直接责任人),审核认定经济事项和业务财务数据,对经济事项和业务财务数据承担首要责任及主要责任,包括如下内容:真实性责任;准确性责任;合规性责任;完整性责任;及时性责任。三、员工报账信用评价1、信用等级财务辅助系统对员工报账进行信用评价考核,根据相关指标自动4省级财务集中管理《员工费用报账规范》扣减信用得分,并分设5级信用度:AAA级:得分大于95分以上,信用度最优,报账全流程排队最高优先级;AA级:积分在85-95分之间,信用度次优,报账全流程排队第二优先级;A级:积分在75-85分之间,信用度较好,报账中全流程排队第三优先级;B级:积分在65-75之间,需走正常流程,报账中无优先级,其报账需见实物单;⑤C级:积分小于65分,信用度差,审核报账环节需见实物单据。2、评价指标体系一、报账业务的真实性1报销业务存在私费公报、虚报、假报、重复报销等2报销与通信生产无关、报销与预算不符的业务3其他虚假舞弊报账行为二、报账及时性超过规定报账期但当月内发起2超过规定报账期跨月发起报账3超过还款期15天三、报账资料的合规性报账单或汇总报账表填写错误或漏相关签名2选错报账入口或选错报账预算科目3选错成本中心或客户类型4非限制性支付业务通过限制性支付业务发起报账5选错“省公司统付项”或“支付方式”选项6选项发票抬头、日期、金额或摘要有误7票据缺角、断裂等造成抬头、日期、金额或摘要无法判断8发票摘要为“一批”而无相关清单或其他说明附件9使用发票复印件报账而无相关证明文件10使用虚假票据四、内部报账标准的合规性违反内部标准报销费用(如差旅费、通信费、交通费等补贴)2超标报销费用(如出差住房标准、出差乘坐交通工具标准)5
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