到的人员应当在对账前,完成本职工作范围内的账务处理、账务登记, 以建立真实可靠的对账平台。对账平台的基本要求: 销售经办人一定要在第一时间把客户所汇应收款项报送财务部门, 并注明汇款客户名称; 当天收缴的现金必需当天送交, 最迟不得超过次日上午 10 : 00 ;财务部门一定要在第一时间把客户所汇应收款项及时入账, 以利于进行账务处理。第五条应收款往来账应当双方签字或盖账确认,以明确责任和规避管理风险;签字或盖章确认的资料应当妥善保管和规档。第六条对账责任人在对账过程中,能够以公司的利益为重,主动、积极、热诚的与客户友好配合和沟通, 树立良好的部门形象和公司形象。第七条应收款对账应当以账面余额数据作为双方确认的数据。对于影响双方确认的数据一般在“未达事项”和“确认事项”里进行描述,同时双方应当积极配合, 共同对“未达事项”和“确认事项”进行核查到底。一是可以保持对账确认表的数据与会计账面的数据一致, 便于事后核查; 二是如果会计账上没有的数据也给予确认, 事后可能再次核对时会给工作带来复杂和繁琐; 三是对会计账没有的资料独立出来, 更能够反映对账中问题的焦点,以便于解决。第八条应收账款对账流程: 1、市区客户由应收会计每一个月编制“应收账款对账确认表”,负责安排与客户对账;县城、乡镇客户每二个月编制“应收账款对账确认表”,负责安排与客户对账。 2、应收会计负责在规定的时间内完成对账确认工作,确认应收账款入账。 3 、负责与客户对账的人员,在对账过程中如遇到不清楚的往来等情况,直接与销售经办人、仓库咨询;应当积极主动的进行对账工作。 4、应收会计负责跟踪对账管理, 并负责收回“应收账款对账确认表”。 5 、对账发现的问题由应收会计负责监督、处理和反馈。第九条每位销售经办人是公司会计与客户往来账管理的“桥梁”,应经常、主动地与客户联系, 以深化往来对账管理, 树立公司良好形象。
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