前依单填明部门、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额,经部门负责人审核后呈报财务副总、总经理批准。Р②出差人凭核准的预支金额,填写借款单,向财务部预支差旅费。Р③出差人返回后7日内应填写差旅费报销单,注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等,由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准,由财务部在报销时冲销预支数。Р7、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下几个包干: Р①享受总经理以上待遇的人员,差旅费实报实销。Р②享受副总经理待遇的人员,宿费上限150元/日。伙食补助30元/天。Р③享受部门主管待遇的人员,宿费上限100元/日,其他人员宿费上限80元/Р日,伙食补助30元/天。交通费以经主管领导核准的交通方式依票据实报实销。Р④公司工作人员出差期间,确因工作需要宴请时,需经主管领导核准,依票据实报实销,同时取消当日伙食补助。Р⑤公司员工出差期间,因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用由个人自理。Р(七)借支与报销管理制度Р1、各种费用的借支或报销除个人需按规定填报后,必须首先交由部门主管审核,而后报交财务副总经理、总经理同意后方可支付。Р2、个人填报《借款单》时,必须详细注明事由、路线和起止时间等。当途中变更计划须事先向行政副总经理请示。对未经批准或擅自改变出差路线、事由、归期的不报销和补助任何费用,所占工作时间一律按事假处理。Р3、各项费用报销时,必须以原始票据为准,由经办人或部门领导以及财务副总经理、公司总经理实行实名备述或签字,并不得涂改、伪造或代签、代领。Р4、外地出差返回后应及时报销有关费用,一般不超过三个工作日(节假日顺延)并不受市内差旅费报销时间限制。对出差后无故拖延报销费用期限的,每拖延一天扣罚其应报费用的10%,直至扣完为止。对于所借公款,则从其工资中扣抵。Р5、差旅费的借、预支和报销,均实行个人专款核算,不得抵充同行他人费用。
全文预览