往返地点、里程,凭票据核准报销。(五)具体报销标准按照公司《出差人员管理制度》执行。 第十章采购一、首先由需求部门提出申请,报请需求部门负责人审批,再上报行政人资部经理及执行执行总经理审批,最后把已审批的采购申请单报公司采购部门进行采购。二、采购部门根据采购申请单向上游厂家进行采购,所有采购材料必须取得上游供货商开具的正规发票,对方能开具增值税发票一定要向上游供货商索取增值税专用发票,并根据采购原材料的不含税价格填写入库单(入库单需有采购负责人,执行总经理,库房管理员签字确认)入库单第一联采购留底,第二联留库房,第三联交财务核对发票并入账。月底财务结账之前没有取的采购发票的,按照采购入库单的价格暂估入库,待下月发票到来时红冲原来暂估入库凭证,按照邮寄来的发票金额做正式入库凭证。向对方索取普通商业发票,按发票记载价格入账,入账处理同上述增值税专用发票处理方式。三、采购的货物送达公司后,由采购提供采购入库清单,入库单应严格按照本章第二条的要求填写,并交给库管据此清点货物,并验收入库,并在入库单上签字确认。四、公司采购人员将入库单及对方开具的发票一并交到财务进行核对。当月采购的材料供应商未开发票的,应将入库单记账联交财务暂估价入账,待下月供应商开具发票后再红冲。第十一章付款一、先由采购人员或者采购部门负责人填写付款申请单。二、报经行政人资部经理及执行执行总经理批准。三、采购当事人根据执行总经理审批后付款申请单交到公司出纳处作为支付货款的审批依据。出纳去银行向客户付款。有采购单位送货上门的,除提供相应的付款审批手续外,销货单位需提供销货发票以及收款凭据(使用现金支付的,对方需提供收款收据方能付款,使用支票付款的,对方经手人需支票存根联下方签字签收)。来财务出纳处收取货款。使用承兑汇票的,需要供货商提供收据,我方将承兑汇票前后面复印后连同供货商提供的收据入账。
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