多张借记卡、伪冒名办卡、非本人开立网银或激活银行卡,发放银行卡未核实本人身份;开立同业账户未向银行一级法人核实授权情况。Р63.大额转账未与客户确认、未及时对账或应对账未对账。Р64.印章保管、交接、使用不当;重要空白凭证、有价单证未入库保管,员工私自保管或使用已作废的重要空白凭证和有价单证,在重要空白凭证或其他空白凭证上预先加盖印章。Р65.对关键岗位人员未按监管要求和本行规定落实轮岗、强制休假。Р66.出借办公场所或营业场所,允许、默许第三方机构人员或其他外部人员驻点展业或用作他途。Р67.案件信息迟报、瞒报,应急处置措施不到位,案件查处不力,涉刑案件未主动移送司法机关,风险排查走过场,后续整改、内部问责流于形式。Р四、严重违反审慎性监管规定的行为Р(一)规避资本充足指标。Р68.通过兜底性交易结构或非洁净转让将表内资产违规出表,包括但不限于:“卖断+买入返售+到期买断”“假买断、假卖断”、附加回购承诺、利用第三方机构将票据贴现转为资管计划投资、发行类资产证券化产品、他行月底代持等形式,转移规模,消减资本占用。Р69.对转贴现卖断附带追索权的表外业务未按规定计提资本;通过拆分时段买入返售相同票据资产,将期限较长的买入返售资产拆分成3个月之内的票据买返资产,减少资本计提。Р70.通过违规出具补充协议、抽屉协议、承诺函等方式承担风险而不计提资本。Р71.通过理财资金对接本行自营资产;通过同业投资特定目的载体对接本行客户融资,未按穿透原则足额计提资本和拨备。Р72.通过同业代付、委托贷款、代理开票等方式对本行客户提供融资,不计资本或减少资本计提。Р73.与银行、信托、证券、保险、资产管理公司等机构合作,层层嵌套,隐匿底层资产,不能准确计量风险、减少资本计提。Р74.弄虚作假,将高风险资产按低风险资产核算,少计风险资产;调节统计数据,进行监管套利。Р(二)规避信用风险指标控制。
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