Р借:应付账款(预付帐款)Р 贷: 银行存款(现金)Р进行核销处理后,生成如下凭证: Р 借:应付账款Р 贷:预付账款Р打印收款单到出纳,出纳开支票或支付现金,登记现金日记账和银行日记账。Р采购人员需注意,如果是新的供应商,系统中没有供应商档案的,需及时进行添加。对不在供应商档案之列的,将不予付款。Р财务部门工作流程Р编号:PR-GL-023Р业务编号РGL-001Р业务名称Р财务部门工作流程Р业务流程简述Р各制单岗位依据取得的审核无误的原始凭证在系统中制单,然后将机制凭证与手工凭证粘贴,送交审核岗,记账岗接受审核无误的凭证在系统中进行成批审核并记账,生成相关账表。Р流程适用范围Р在总账中处理的业务流程Р具体工作流程Р财务相关岗位Р制单Р审核、记账Р报表Р领导或税务局Р填制凭证Р收集审核无误的原原始凭证Р打印并粘贴成机制凭证Р自动转账Р手工审核机制凭证Р审核或成批审核Р出纳签字Р记账Р结账Р其他系统结账Р生成报表Р重算表页Р打开报表Р上报相关报表Р具体描述Р?Р1.财务部各制单岗位根据收集的原始凭证,按照业务特点有的直接在【总账】模块中制单,有的在各功能模块根据已录入的审核无误的业务单据直接生成凭证。某些凭证可进行自定义结转凭证,如计算本月应交税金,但相关科目必须先记账。Р2、?将录入到系统的凭证,打印并与原始单据粘贴转交审核岗位。Р3、?审核岗位对制单岗位传递来的凭证进行审核。并在【总账】模块中执行成批审核。Р4、?出纳根据制单岗位传递来的凭证进行出纳签字。并在【总账】模块执行成批出纳签字。Р5、?记账岗位根据审核岗位转过来的凭证在系统中执行记账。Р6、?系统记账完毕之后,各岗位在【UFO】模块中生成各自报表。Р7、?财务主管确认本月业务均得到处理之后,并确认其他系统结账后,将【总账】模块执行结账。Р注意:Р1、?上述流程均可逆向操作。Р可以查询包含未记账凭证的查询账簿。
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