管理委员会下达的年度预算指标,按照“围绕目标、立足实际、以收定支、综合平衡”的原则,采取业务量与价值量相对等,零基预算法与增量预算法相结合的方法,合理测算和确定年度任务和目标,并在预算分解落实方案充分体现以下原则:Р一是全面预算管理原则。根据下达的工作量及收入预算指标,进一步细分业务类型,夯实业务预算基础,提高预算的合理性和约束力。Р二是有保有压原则。根据下达的成本单项考核指标,按照“保效益、保发展、保民生”的要求,持续强化成本费用控制,进一步压缩非生产性及管理性费用支出。Р三是对标一流原则。预算指标分解落实充分体现全员成本目标管理的对标成果,在综合线损率、劳动生产率、居民收费率、人均管理费用等方面均对标单位内外部先进指标,并层层细化分解,逐级对标,确保预算指标分解执行落实到位。根据预算方案确定的指标分解落实原则和方法,按照“横向到边、纵向到底、上下联动、责权挂钩、权利相连”的预算管理模式,将年度工作量指标、财务预算收支指标、单项考核指标进行了细化与分解,具体落实到各专业管理项目组与分口分级预算单元,并通过层层签订年度内部经营承包合同,制定切实有效的工作措施,将预算指标固化落实,确保年度生产经营任务和效益目标的完成。预算指标具体分解落实情况见下表:Р
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