《财务科》工作流程图

根据核定的工资指标Р王村斜井财务科工资核定流程图Р会同劳资部门Р按照规定掌握工资及各类奖金的支付Р分析工资指标的执行情况Р向领导/有关部门报告Р是否违反政策Р未按规定执行Р有问题Р无问题Р向领导及有关部门Р汇报核定情况Р王村斜井财务科审查工资奖金流程图Р审查工资奖金表Р编制记账凭证Р重新审查并处理Р审核有无问题Р有问题Р无问题Р出纳组织工资发放Р现金发放Р银行代发Р会同出纳提现Р对清数额Р由领款人签名或盖章Р进行发放Р收回发放表Р装订归档Р王村斜井财务科费用报销工作流程图Р按规范粘贴和折叠报销单据Р按要求更正Р审核原始凭证是否完整、合法、金额正确Р否Р是Р退回并完善Р否Р领导是否批复Р是Р编制记帐凭证Р财务科长复核Р王村斜井财务科借款工作流程图Р查看借款事由Р催办还款Р有Р有无前期借款Р无Р审核借款金额Р退回经办人完善Р否Р审核审批手续Р是否完备Р是Р编制记帐凭证Р财务科长复核Р王村斜井财务科材料会计工作流程图Р查看材料采购项目Р材料金额Р审核Р审核Р材料项目Р报账票据Р存在问题/退回Р存在问题/退回Р否Р否Р存在问题/退回Р是(Y)Р编制付款凭证Р有问题Р财务科长复核Р无问题Р当月25日—28日对材料账本进行签章Р掌握材料的库存情况Р掌握材料的消耗情况Р向财务报表提供及时的信息Р王村斜井财务科固定资产核算流程图Р根据工程结算单Р按要求更正Р审核原始凭证是否完整、合法、金额正确Р否Р根据销货发票有关凭证Р对照总账在建工程余额Р计算收入/成本/税金/利润及其它支出Р登记明细账及更新改造工程完成表Р计算利润分配、应交Р税金登记有关明细账Р月底计算应交税费并向局报税Р月初3号编制利润表、销售Р报表、工程资金收支分析表Р根据经济运行方案、各项费用使用情况,进行经费考核。