Р风险点及风险事件Р主要防控措施Р业务流程风险Р1、资金审批计划程序简化,把关不严,导致不廉洁行为发生Р2、违规改变资金用途,扩大使用范围,导致不廉洁行为发生Р3、人为制造结算障碍,谋取个人利益等不廉洁行为Р4、原始凭证审核不严格,出现原始凭证不真实、不合法风险Р5、不按照规定管理、使用发票,致使发票损毁、丢失Р6、资产管理制度执行不严,资产调配、报废、闲置资产的管理不能精确到位Р7、现金管理不符合规定,随意借支、非法挪用、“白条”抵库Р8、预算支出管理不够规范,核定的项目经费支出存在随意性,计划和控制的严谨性不强Р公司各项支出严格按照费用报销管理规定执行;重要经费支出、资产处置等事项,必须经领导班子集体研究批准;加强成本费用和公务消费的控制管理;严格执行资金审批责任制,规范财务收支审批人员的权限和程序,增强资金支出的透明度;严格执行公司资产管理和处置有关规定,重大工程建设项目、大额物资采购严格执行招投标有关规定。Р制度机制Р风险Р1、制度的制订不够科学、严谨,缺乏时效性,造成部分制度可操作性不强;Р2、管理不到位、检查指导不力,使子公司对规章制度不能严格落实,不能形成有效的常规化工作措施;Р3、一些已经不适应形势变化的制度,不能得到及时补充,修订和完善。Р严格执行国家法律法规、财经纪律及集团财务核算、资金管理等相关制度,并根据实际情况及时修订;加强审计监督,及时查处违规行为;分管领导参与,加强监督检查。Р外部环境Р风险Р1、不按规定办事,收取请托人礼金、礼物;Р2、原则立场不坚定,对基层检察、指导工作时接受宴请,把关不严;Р3、受亲属、朋友鼓动,不坚持原则或者降低标准办事。Р树立正确的价值观、地位观、权力观、财富观,正确处理好工作与个人之间的关系,自觉抵御市场经济和人为因素冲击;严格执行制度,坚持大事讲原则,小事讲风格。正确对待工作和人情之间的关系,不循私枉法,不优亲厚友
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