算的监管要求,严格遵守贷款、自主业务分离原则,包括业务部门分别设立,建立信息防火墙,工作人员无相互兼职等情况。完全符合贷款、自主分离原则设立组织结构的,得2分;重要部门或岗位未分离或重要信息未隔离的,得0分。Р贷款、自主业务分别建立独立授权体系并且权责明确的,得2分;建立授权体系但权责不明确的,得1分;未分别建立独立授权体系的,得0分。Р5、独立内审部门的设立Р指标分值:3分Р计分标准:应设立具有充分独立性的内部审计部门,并能够获得所需经营信息和管理信息,审计工作受董事会领导,可以直接向董事会报告,不受管理层及其他部门的牵制。设立了独立的内审部门,且能够完全获得审计需要信息,向董事会报告路线通畅的,得3分;设立内审部门能够获得有效信息,但独立性有限的,得2分;设立了内审部门,但不能获得充分信息的,得1分;未设立独立的内审部门或信息取得严重受限的,得0分。Р6、内审人员配置Р指标分值:3分Р计分标准:内审部门配备专门的具有一定资质和能力人员负责公司的内部审计工作的,得2分;未配备专门人员或专门人员不具备要求资质能力的,得0分。Р内审部门负责人的选聘和解聘经过董事会或审计委员会同意的,得1分;未经过董事会或审计委员会同意的,得0分。Р第十四条企业文化Р控制要求:公司应培育健康的企业文化,引导员工树立良好的合规意识和风险意识,促进员工职业道德水平的提高,规范员工行为,营造良好的内部控制环境。Р评价内容及标准:Р1、诚信合规经营的企业文化的建立Р指标分值:4分Р计分标准:Р公司建立了诚信、合规经营为基本宗旨的企业文化的,得2分;诚信、合规为作为根本文化内涵的,得0分。Р董事会能够通过各种方式将诚信、合规经营的企业文化在公司内传播并落实在各项业务管理中的,得2分;董事会没有意识到建立诚信的企业文化的意义或者尚未落实到行动中的,得0分。Р2、受益人利益最大化原则遵守情况Р指标分值:3分
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