入库货物先由验货员验收货品质量,库管员检查生产日期、保质期、卫生许可证号、厂家、地址等是否完正后,再验收数量,一切合乎公司程序及要求后,办理入库手续,按规定填写请购单入库单;并由供应商、库管员、验货员及时签字确认;等单据核算完毕由项目负责人签字后方为有效凭证。日请购单、周请购单入库单的第一联(白联)为财务记帐联,周末传回总部;第二联为供应商回执联(绿联)作为供应商对帐结帐凭证,由供应商持有;第三联为库房存根联(粉联),库房负责分类保持存;第四联为采购存根联(黄联)。Р5.4北京**餐饮管理有限公司的所有出入库单据、报表必须以实际情况填写,小三出入库单按照连续编号顺序开具,不得重号、断号。Р5.5北京**餐饮管理有限公司的库房材料核算以人民币为记帐本位币,实行数量金额明细核算,采用借贷复式记帐法,记录文字为中文,材料记价方法采用先进先出发法。重量计量单位为公斤。出库单填写的出库编号按总部规定的统一代码:(1)原材料之蔬菜、水果类SG,(2)原材料之肉类、海鲜水产类RS,(3)原材料之粮油类LY,(4)原材料只之调料类GT,(5)原材料之其他类QT,(6)原材料之包装类BZ,(7)原材料之辅助类FZ;(8)小商品(售卖部)XSP;(9)低值易耗类DZ;(10)燃气RQ。小三联入库单代号规定为:原材料入库SY,低值入库SDZ,小商品入库SXSP,燃气入库SRQ。Р 5.6 库管员应及时根据有效出入库单登记相关帐簿,登记入库单据时,根据入库单据记录的各项货物入库信息登记相关帐簿,在帐页规定位置填写日期,登帐入库编号,数量,金额,根据入库单据入库数量登记借方,增加结存数量,若为红字入库单据,用红色碳素笔填写各项内容,当减少结存数量。登记出库单据,根据出库单记录的各项内容在帐簿相应位置填写出库单据日期,出库编号,数量金额填写贷方,依据出库数量减少结存数量,若为红字出库单则增加结存数量。
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