XX项目竣工决算审计实施方案

题;施工、监理单位与业主单位是否有非正常经济往来,施工单位与监理单位是否有非正常经济往来。2.检查设计、施工、监理单位的资质是否与投标书一致,是否符合项目建设要求。五、审计步骤和预定时间1.审前准备阶段:预计10天时间。主要工作是进行审前调查,制订审计实施方案,学习相关法律法规,成立审计组,拟订并下达审计通知书,召开进点审计会。2.审计实施阶段:确定于XX进驻,至XX完成审计实施。3.审计报告阶段:预计在XX撰写并下达审计报告和审计决定。六、审计分工计划成立12人的审计组,由XX长,负责全面工作;X组长,具体负责项目的组织实施;XX主审,负责汇总材料、撰写报告与决定。按照审计内容分成三个审计小组,即综合组,由XX,负责上述审计内容的第(二)和(七)项内容;财务组由人组成,负责上述审计内容的第(四)和(八)项内容;工程组由人组成,负责上述审计内容的第(三)、(五)和(六)项内容。各小组对分工内的内部管理制度建立和执行情况进行审计。七、审计要求(一)审计组成员要严格按照审计署《审计质量控制办法》的要求开展审计,认真作好审计工作底稿,做到违规事实表述清晰、问题定性正确、原因分析透彻,证据充分,引用法律法规恰当,处理建议适当;审计组长要对审计工作底稿及时复核。努力将此项审计打造成精品审计项目。(二)小组之间要相互协作,及时沟通,避免重复审计和遗漏事项。审计中注意大案要案线索的发现,发现问题及时向审计组长汇报并根据情况及时向厅领导及审计署汇报。(三)为保证审计项目的顺利实施,建立审计现场党小组,由审计组长XXX任组长;副组长XXX任审计廉政监督员;主审XXX担任审计质量监督员,为创建精品审计项目并严格执行“审计八不准纪律”提供制度保证。审计组成员要严格按方案的要求开展工作。工作中遇到新问题,要及时沟通,及时修订方案,确保审计质量。XX项目竣工决算审计组组长:二○一○九月二日PAGE9