财务审批制度Р为了确保公司资产的安全和完整,有计划的管理和使用资金,做到相互监督、相互控制,保证资金有效运行,制定本制度:Р1、总经理特批的各项支出,由公司出纳直接支付。Р2、公司员工个人借款及公司部门负责人特殊业务支出由总经理审批。Р3、公司购置固定资产、架材设备,经总工程师、副总经理审核,报总经理批准后,由公司采购员统一采购,金额在一万元以上财务中心负责结算。Р4、办公设施、办公用品由行政管理中心根据各部门的申请拟出需求计划或呈批件,经副总经理审核,报公司总经理批准后,由公司采购员统一采购。Р5、公司的各种行政事务性开支、会议费、杂志费用,由行政总监审核,副总经理审批。Р6、公司的财务费用由财务主管审批。Р7、公司领导及各部门的招待费用,在事后的七个工作日内交由总经理审批,特殊情况除外。Р8、差旅费报销由财务主管审核,副总经理审批,特殊报销由总经理审批。Р9、按规定缴纳的各项税费由财务主管审批,副总经理审核,特殊情况上报总经理审核。Р10、项目工程进度款的拨付,由总工程师审核,副总经理审批。超出Р规定范围的项目拨付,由总经理审批。Р11、分包工程竣工后的财务结算,根据竣工报告(单)、审核(结算)报告、合同,有副总经理审定,财务主管审核,总经理审批。Р12、公司员工工资的发放及通信费报销,由财务部门制表,财务主管审核,由副总经理审批。Р13、工程保质金的支付,由总工程师签注意见,副总经理审批。Р14、公司员工办理业务预借款,由公司副总经理审批。Р15、应付账款的支付由财务主管拟出支付计划,总经理审批。Р16、项目部及员工的奖罚由公司副总经理审批。Р17、公司车辆费用报销,由行政办公室负责登记,行政负责人审核,副总经理审批,当月费用当月报销。Р18、公司灶务支出,由行政总监审批。Р19、本制度未明确的经济事项的费用报销,由主管领导审核,总经理审批。
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