其款项收付的合理性和真实性;通过资金回笼和纳税情况,分析判断营业收入的真实性;通过应收账款、预付款项,了解客户上下游客户及其资金占用情况:通过其他应收应付款,了解客户资金被占用和占用他人资金情况,分析其合理性和安全性。 Р 6.多方位综合了解客户诚信状况。调查人员应通过“人民银行企业征信系统”,查询客户是否有银行不良信用记录:通过“企业信用信息公示系统”,查询客户是否受到过行政处罚,是否被列入经营异常名录或严重违法失信企业名单,深挖公司股权关系,掌握高层人事变动、股权变动以及对外投资变化情况:通过“全国法院被执行人信用查询”和“中国裁判文书网”,查询客户是否被法院强制执行,是否涉及被诉案件;通过“纳税信用级别查询”,看客户的纳税信用等级是否为D级;通过海关数据,掌握贸易、交易等信息;通过资产负债表,查看是否有到期而未支付的票据、债券及员工薪酬。对失信违约、行政处罚、法院执行等风险信息,要查明原因,并在申报材料中充分披露。 РР 7.落实风险缓释措施。尽管批发业客户固定资产普遍较少,但还是要掌握客户及其关联企业可供抵质押的资产情况,调查清楚其固定资产、土地使用权、金融资产的具体数量:要充分调查企业股东、实际控制人家庭财产情况,包括但不限于个人、配偶、子女的房产、车产、金融资产等。 Р 8.科学制定授信方案。一是合理把握授信总量。二是科学配置授信产品。三是授信业务期限应与经营及贷款回笼周期相匹配,严防客户利用资金沉淀来套取银行信用,造成授信被挪用或铺底使用的行为。国内贸易融资期限应主要根据贸易项下的回款计划合理确定,贸易项下款项在贷款到期前回笼的,原则上应及时还款,不受贷款期限限制。 Р 9.加强贷后管理,警惕异常信号。对客户经营管理异常变动、账户交易异常、贸易信息异常以及市场环境、同业授信政策等变化要予充分关注。 РР???????РР???????34976105
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