收资本、资本公积、应付债券债务转为资本 60 Р取得借款收到的现金 27 现金、银行存款、其他货币资金短期借款、长期借款一年内到期的可转换公司债券 61 Р收到其他与筹资活动有关的现金 28 现金、银行存款、其他货币资金其他应收款---单位应收款,其他应付款---单位应付款、其他应付款---个人应付款融资租入固定资产 62 Р筹资活动现金流入小计 29 3. 现金及现金等价物净变动情况: 63 Р偿还债务支付的现金 30 短期借款、长期借款现金、银行存款、其他货币资金现金的期末余额 64 Р分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31 应付利润、财务费用现金、银行存款、其他货币资金减:现金的期初余额 65 Р支付其他与筹资活动有关的现金 32 其他应收款---单位应收款,其他应付款---单位应付款、其他应付款---个人应付款现金、银行存款、其他货币资金加:现金等价物的期末余额 66 Р筹资活动现金流出小计 33 减:现金等价物的期初余额 67 Р筹资活动产生的现金流量净额 34 现金及现金等价物净增加额 68 Р Р Р对应会计科目Р借方贷方Р Р Р现金、银行存款、其他货币资金期初余额Р现金、银行存款、其他货币资金期末余额Р Р Р Р 本年利润Р Р 累计折旧本期发生额Р 累计摊销本期发生额Р 长期待摊费用本期发生额Р Р Р 资产损失(固定资产、无形资产) Р“财务费用--利息支出”+“财务费用--其他”Р投资收益Р Р Р期初-期末余额(原材料、库存商品、生产成本等) Р期初-期末余额(应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款(不包含单位应收款)) Р 期末-期初余额(应付账款、应付票据、预收账款、其他应付款(不包含单位、个人应收款)、应付职工薪酬、应交税费) Р 利润分配或以前年度调整Р等于第11行Р Р Р Р Р Р等于第38行Р等于第37行Р Р Р等于第36行
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