3%增值税部分) 0.13 小规模纳税人主营业务成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额) 非增值税行业主营业务成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额) 存货增加额( 17%部分) 0.17 存货增加额( 13%部分) 0.13 小规模纳税人进货增加额(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额) 进项税额合计应交增值税在“主营业务税金及附加”科目列支的各项税金所得税 0.33 管理费用中列支的税金未通过“应交税金”科目核算的其他税金支付的各项税费合计 3 收到的税费返还合计出口退税增值税返回所得税返回财政扶持补贴 0 其他税收返回 4 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金合计分配股利所支付的现金分配利润所支付的现金利息支出(根据财务费用科目明细提取,不抵减利息收入) 减:应收票据贴现利息支出非经营性利息净支出 5 计提的资产减值准备合计计提比例坏帐准备 0.0 短期投资跌价准备存货跌价准备长期投资减值准备固定资产减值准备无形资产减值准备在建工程减值准备委托贷款减值准备 6无形资产摊销 7长期待摊费用摊销 8固定资产报废损失 9 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:损益) 10 收到投资分红或利润 11 处置固定资产和无形资产收回的现金净额处置其他长期资产收回的现金净额处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额合计 12 收到的其他与投资活动有关的现金 13 支付的其他与投资活动有关的现金 14 收到的其他与筹资活动有关的现金 15 支付的其他与筹资活动有关的现金提醒:1、所得税税率须根据企业实际税率修改。 2、“坏账计提比例”须根据企业实际计提比例修改,如是按账龄计提坏账准备,则按实际计提数直接填在坏账准备金额栏。增值税税率含其他行业主营业务收入 2、“坏账计提比例”须根据企业实际计提比例修改,如是按账龄计提坏账准备,则按实际计提数直接填在坏账准备金额栏。
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