嘉庚学院财务报销注意事项Р财务部Р一、报销的流程介绍Р二、报销的原始单据Р单位和个人在接受经营服务以及从事其他经营活动支付款项时,应当向收款方取得发票。?不得索取不符合规定的发票。对不符合规定的发票,任何单位、个人有权拒绝。?购买方取得发票后,如发现不符合开具要求的,有权要求对方重新开具。Р正规发票样式Р发票必须为正式发票,即发票必须有税务局、财政局、军队总后勤部监制的印戳(见发票上端正中央处),邮电、航空等行业专用票据亦为合法有效票据,且一定要加盖对方单位的发票专用章或财务印章,只有印章齐全,才能报销。Р正规发票样式Р开给我院的发票上的客户栏只能填写“厦门大学嘉庚学院”;其他以任何名称如开给我院某部或某系的发票都是无效发票。Р发票粘贴要求Р《票据粘贴单》粘贴各类报销的票、证、单据等,要求粘贴整齐(排列成鱼鳞状),最好不要超出粘贴单;不允许用订书钉将票据装订在粘贴纸。?不要将票据集中在粘贴单中间粘贴,以免造成中间厚,四周薄,使凭证装订起来不整齐,达不到装订要求。?票据比较多时可使用多张粘贴单。?对于比粘贴单大的票据或其他附件,可以以《票据粘贴单》靠左对齐粘贴或直接用回形针夹住,超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。?如果同类票据大小不一样,可以在同一张粘贴单上按照先大后小或者先小后大的顺序粘贴;Р粘贴参考样本Р三、验收事项Р凡购买教具、器材、低值易耗品、固定资产、批量办公用品等物品,都需办理验收手续,验收内容必须包括货物名称、规格、数量及金额,如果物品品种、数量太多,应要求供货方提供物品清单,并在清单上加盖供货方财务专用章。?经办人不得验收自己购买的物品。(验收办法详见报销流程及学院的资产管理办法)
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