格责任追究;建立收入征管信息系统,进行收入分析,财会部门定期与收截留、坐支、挪用非税收入执收部门对账;入,非税收入不开具缴款严格收费票据管理,开票和收款分离,收入和票据定期核对;书,隐瞒应缴收入定期进行财务检查和内部审计监督,加强往来账的清理和检查工作。申请支出事项必须有预算指标,无指标或超指标的支支出范围和开支标准不?出不能进行申请;符合相关规定,导致预算?财会部门进行预算指标审核;执行不力,甚至发生支出?申请支出部门按照单位内部授权审批权限进行逐级报业务违法违规的风险?批;审核审批后,按规定开展支出业务。支出事项缺乏事后监控,财会部门进行单据审核,签署审核意见;可能导致乱列支出,超指根据支出事项数额及支出事项性质的审批权限由不同标列支出、虚假票据套取的审批人进行审批。资金等风险资金支付不符合国库集中支付、政府采购、公务出纳人员进行复核;卡结算等政策规定,导致按照规定的资金支付方式进行资金支付。支出违规风险会计资料不全,导致责任财会部门根据支出凭证及时准确登记账簿;会计档案妥善保管、严防毁损、散失、泄密或不当使确认不清用。未经充分论证或未经集进行债务项目论证和评估,财会部门编制债务融资和偿还方案;体决策,擅自对外举借大大额债务在充分论证的基础上,由单位领导班子集体额债务,可能导致不能按决定;期还本付息,出现财务风需报请主管部门和财政部门进行外部审批的,按照规险定进行报批。债务管理和监控不严,没按照规定的用途使用资金;财会部门按照债务融资和偿还方案按时还本付息,做有做好还本付息的准备,好偿债准备;出现财务风险或单位利财会部门定期核对债务余额,进行债务的对账和检查益受损控制;?收入执收部门财会部门收入执收部门财会部门申?请支?出事?项部门,财?会部门申?请支?出事?项部门,财?会部门财?会部门财?会部门单位负责人,债务业务归口管理部门单位负责人,债务业务归口管理部门,财会部门
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