数额内对工队、工班发料,超过规定数额以后,除非另经批准,否则仓库就不再发料。现在的实情况是项目没有足够的仓库,材料直接到工地,限额发料的过程不好实现。2、变换限额发料的方式,直接到工地对下发料数量要经过主管施工现场的工程师审核,签字确认再实施发料。六、材料的检验、试验(主要与工地实验室)1、工程材料的执行标准,工程规范。2、材料调查取样,主要是砂石料、水泥、止水材料、管片螺栓、混凝土等主体施工用料。3、材料进场物资会通知单,质量证明书,一同交予实验室,实验室人员签字确认并协同物资人员、监理单位一起到工地见证取样。第三、与财务部门对接概述一、材料一级科目分:1、物资资料人员在项目上场初期,与财务部门将账务科目的设置进行统一设置,以便于施工过程中的账务核对。二、常见业务票据:1、项目财务人员要将各种票据要求告知物资部资料人员,由物资人员按照材料要求标准对将要发生的账务进行梳理统一。1、财务票据:借据、凭证、转帐支票、现金支票、银行汇票「电汇,信汇,商业承兑(期限)、银行承兑(全额)」等。2、物资票据:发票、采购明细表、收条、收据、点验单、发料单、调整单、收料单、转帐通知书等。三、材料科目余额表、物资盘点表对接1、每月物资部与财务部门核对科目余额表每月输出,核对各种材料的资金余额,结果由双方签字确认。2、每月物资部与财务部核对物资盘点表每月盘点,对应科目余额表的余额详细列出每种材料的库存数量,结果由双方签字确认。四、账务管理1、执行财务部门的各项规章制度。2、每月双方一同及时、准确处理各往来单位的材料账目。3、周转材料的管理:⑴、周转材料确定的范围;⑵、按规定足额摊销;⑶、调剂出去的一定要及时转账;⑷、丢失的按实际数目列消耗;⑸、处理的周转材料审批手续齐全,并及时冲减账目。五、货款支付1、每月由物资部出具资金支付计划表。2、财务部按照经理办公会批复的资金支付计划进行正常拨款支付。
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