入设备:排队叫号系统、数字X线设备成像系统、血气分析仪、真空高温灭菌器械、离心机、交换机、生物安全柜等,招标文件、合同、安装验收手续齐全,设备采购的付款方法能按合同规定期限付款,审批手续齐全。 20xx年度药品采购入库合计金额.42元,其中材料.45元,药品器械.97元,合同、验收入库手续齐全,发票及时准确,付款方法能按合同规定期限付款,审批手续齐全。二、审计中发现的问题 1、根据设备采购制度能进行设备采购前的市场调查论证工作,但个别设备缺科室采购申请论证及市场调查资料。 2、能对数字X线设备成像系统、血气分析仪等大型设备利用效果进行评价,缺少对新增的小型设备利用效果评价资料。三、审计建议审计情况表明,省某医院在财务管理中存在的问题是比较突出的,要提高认识,正视存在的问题,采取积极措施,认真整改。一是要加强对收费的管理。尤其是×费的征收,既要严格按规定标准收费,又要规范结算办法,杜绝以现金方式收费; 二是要加强支出管理。×费资金和××费都是专项资金,来之不易。作为行业管理部门,应珍惜每一笔收费资金,并严格按国家政策规定掌握使用。对招待费、出国费用、联谊费用等要从严控制,大宗办公用品购置,要执行政府采购有关规定,公开竞标,杜绝个人行为;津补贴发放要严格执行国家规定,部分项目如确需保留,要专题报×××审批; 三是要加强培训收支管理。今后办班,建议有财务部的工作人员参加,对整个培训收支实行全程监管,做到收支分明,真实规范,严禁省外办班; 四是要严格执行国家政策规定。对××收费,中央和省明文规定要纳入财政预算外专户管理,实行收支两条线。实际上,××××至××××年,××收费未按要求纳入专户管理。银行开户,中央和省也多次强调要认真清理整顿,规范开户。省某医院却在两年间,将结余资金×××万元转作定期存款。对上述问题,省某医院应端正态度,认真整改,并结合其他问题专题向审计厅提交整改报告。
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