台账系统,存货在核算方面仅依据单据进行账务处理,无法保证数据的及时准确。加之目前公司人员调整,采购、生产领料、仓库、财务人员均有较大变动,存货从采买、仓储、发货、核算等流程点均存在不足。(二)降本控费方面公司目前通过上述各项管控措施,剔除改革因素,公司生产经营产生的管理费用、销售费用管控取得了一定的效果,但由于公司流动资金短缺,贷款过程,与公司营收不相批配,贷款总量降幅较小,财务成本较高的问题还未有效改善。四、下一步工作措施(一)注重合同品质及合同履约管理,加强应收账款回收。一要加强合同评审,实施源头管控。二要实施过程控制,提升履约水平。严把产品质量关,履行契约精神,保证收入及时确认,应收账款按时回收。三要提升售后服务,提高企业信誉。四分析帐龄,全面排查应收账款,建立陈欠款清收考核方案,适时通过法律程序,发出催要函及律师函,通过法律途径加速应收账款回收。(二)加强项目资金投入准确度,提高项目排产计划与存货采购间的紧密联系,控制采购价格,保证有限的资金得到充分利用,降低资金占用,提高存货周转速度;建立健全内部控制制度,明确采购、生产、销售等相关部门和岗位职责,加强存货核算管理,通过建立ERP合同管理系统,立争实现存货的线上管理,促第5页共6页进存货核算的准确性及时性。?同时分类利用与清理处置库存积压材料,立争盘活存量资产,实现资产变现或生产的再利用。(三)强化项目预算管理和成本管控,?有效控制管理、销售、财务三项费用和非生产性开支,?彻底改变粗放式管理方式,?不断提高精细化管理能力,完善管理制度、细化管理目标、优化管理流程、严格管理问责,实现管理效益的最大化。公司将以年度经营业绩指标为目标,紧紧围绕“两金”压控及降本控费实施方案,精细预算管理,夯实财务基础,以风险管控为主线,全面规范财务管理,抓住关键环节,深挖潜力,切实实现降低成本,提高效益,助推公司高质量发展。第6页共6页
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