筹资活动内部控制中的薄弱环节,应要求加强和完善,发现重大问题应写出书面检查报告,向有关领导和部门汇报,以便及时采取措施,加以纠正和完善。第二十八条在筹资活动中玩忽职守,给公司造成重大损失的,予以开除。篇二:8.筹资管理制度深圳市中航健身时尚股份有限公司筹资管理制度一。总则第1条目的为规范企业在经营中的筹资行为,降低筹资风险,特制定本制度。第2条范围本制度适用于企业核定的与筹资行为相关的所有人员。第3条筹资行为的界定本制度所指的筹资行为,是指企业为了生产经营活动的需要,通过向银行借款、发行债券或股票的手段筹集资金的过程。第4条本制度中筹集的资金分为长期借款与短期借款 1.长期借款是指借款期限在一年以上的银行和非银行金融机构的借款和发行股票或发行一年以上的债券所筹集的资金。 2.短期借款是指借款期限在一年以内的资金,包括商业票据、商业信用、银行和非银行金融机构的短期借款等。授权与批准内容第5条筹资授权方式企业筹资授权均需以授权书为准,逐级授权,口头通知与越级授权视为无效授权。第6条筹资授权程序 1.总经理授权财务总监全权负责筹资活动。 2.财务部总监授权筹资主管负责具体的筹资行为,包括编制筹资预算与筹资方案。第7条筹资预算与筹资方案的批准程序 1.财务部经理指导筹资主管编制好筹资预算与筹资方案后,签字呈送财务总监。 2.财务总监对筹资预算和筹资方案进行审核,审核无误后签字呈送总经理。 3.总经理负责审批筹资预算与筹资方案。第8条企业筹资的批准需逐级进行,禁止越级批准。第9条对越级批准造成企业损失的人员,情节轻微的企业追究其经济责任并处理,情节严重的将交由司法机关处理。附则第10条本制度由财务部制定,解释权、修改权归属财务部。第11条本制度自总经理审批之日起实施,修改时亦同。二,筹资决策管理制度总则第1条目的为规范企业在经营中的筹资行为,减少筹资风险,降低资金成本,特制定本制度。
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