审批权限管理制度

总经理审批。Р十五、业务招待费Р(一)由总经办和财务部根据历史数据对公司总经理、副总经理、财务总监制定业务招待费年度控制数,报董事长批准后执行。Р(二)公司各职能部门发生的业务招待费按组织分工分别记入总经理、副总经理、财务总监名下,由财务部统计核算业务招待费的实际使用情况,定期报董事长。Р(三)副总、财务总监发生的业务招待费,由总经理审批;总经理的招待费用,由董事长审批。Р十六、车辆费用报销Р(一)明确享受对象,享受标准,开支范围。Р(二)标准以内报销,由成本会计员初审,财务部经理审批,出纳付款。Р(三)财务部定期按享受对象向董事长报告车辆费用使用情况。Р十七、电话费报销Р(一)明确享受对象,享受标准,由总经办根据电话费报销办法编制一览表,报总经理批准后,由财务部按规定办理报销手续。Р(二)未超过标准的,按实报销,由成本会计员初审,财务部经理审批,出纳付款。Р(三)超过标准的,按标准报销,超过部分不报销。Р十八、运费及进出口杂费Р(一)与产品销售相关的运费及出口杂费,由业务员填制付款申请单,销售部经理负责审核,经营副总审批后,由成本核算员、财务部经理Р审核后付款。Р(二)与采购业务、委外加工业务相关的运费及进口杂费,由采购员填制付款申请单,采购部经理审核,经营副总审批后,由成本核算员、财务部经理审核后付款。Р十九、其他Р(一)有管理办法、已明确费用开支标准、开支范围的,由报销人所在部门负责人审核后,由成本核算员和财务部经理审核批准后付款。Р(二)有管理办法、费用开支标准、开支范围不明确的,在第1款的基础上,加分管副总和财务总监审核。Р(三)无管理办法的例外事项,最终审批权为总经理或董事长。Р(四)公司所属全资和控股子公司可参照本办法修订审批权限管理办法。Р(五)本制度经董事会审议通过后有效。Р(六)本制度由公司财务部负责解释和修订。РXX股份有限公司Р2014年10月27日