据。所有单据必须粘紧,由上向下、由右向左,一层层平均粘贴在粘贴单上,上下左右不得超出粘贴单,多出的部分可折叠起来。坚决不允许以复印件做原始凭证报销,特殊情况需写情况说明并有相关负责人证明及领导审批。图片示例1、粘贴单据示图:说明:单据的粘贴应如上图所示以整个粘贴单的上下左右边界为限,从左至右,从上至下、厚薄均匀地粘贴于粘贴单上;单据粘贴不得过于集中于单据的左边,会造成头重脚轻的感觉,令会计很难整理和装订凭证;对于大于粘贴单或报销单等单据的附件,应将多出的部分以粘贴单边界为限拆叠进去;粘贴单据整体要有层次感,不要乱七八糟。2、介绍一次完整的票据粘贴程序:A、将所有的票据找出;B、将票据分类(先分类:如公关车票、餐饮票、的士票等;再将同类的票按面值相同的进行分类)。C、取一张空白的《报销单据粘贴单》。D、从粘贴单的右上角开始贴票,每张票只需在贴左边一条,不需全部刷上胶水。E、然后向下错开一定距离贴第二张。F、如此一张接一张地贴完最右边一条G、向左再错开一定距离贴第二条。H、如此循环往复,直至粘满一张粘贴单。注意最左边请留出3.5cm宽的装订线,装订线内请不要贴任何票据。至此,本张粘贴单完成。如还有很多票据,则另取一张空白的《报销单据粘贴单》,重新开始上述步骤。交通费及招待费要在审批单上:标明日期、往返地点、金额及事由,另:招待费需注明陪餐人员名单。报销单据粘贴单填写要求:必填项:单据张数及金额三、单据传递流程流程图1.填写付款申请单、差旅费报销单、费用报销单、借款单等(其中:出差审批单需部门负责人签字、宴请审批单需副总经理签字)2.部门经理确认签字(各部门负责人)3.财务部初审及复核4.副总经理或总经理审批5.出纳安排付款说明该流程为费用报销流程,各部门必须严格遵照执行,缺少、违反该流程任何一个环节,财务部有权拒绝办理付款业务,退回责令改正。第五条本规定由财务部负责解释和修订。
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