指导意见》文件、如何进行内控建设的业务操作以及重点工作等,加深了对内部控制建设的认识。会后,及时Р组织内部控制小组成员,开展专题学习活动,针对内部控制基础性评价工作与内部控制建设工作两个重点方面进行了业务培训,确保下一步工作顺利有序地开展。Р(三) 明确工作职责,落实任务分工。内部控制基础性评价工作涉及到每个部门的单位层面、业务层面、评价监督等方面工作,为了推动内部控制基础性评价工作与制度建设工作能按时保质完成,我们召开内控相关会议,在内部控制小组的统一部署下,明确各部门的工作职责,将工作具体落实到部门负责人,相关部门积极协调配合,保证内控规范的有效实施。Р(四)全面开展“摸底”,客观评价总结。在领导小组的直接领导下,按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》及填表说明,组织开展了内部控制基础性评价工作,对本单位内部控制基础性工作进行全面认真的评价,实事求是的量化打分,经测评。Р二、基础性评价工作中存在的问题Р(一)制度建设不够完善。针对各项业务工作制定了一系列的内控制度,但对照行政事业单位内部控制规范的要求,还存在内控制度还没有全面覆盖,已建立的制度还不够完善,开展内控风险评估工作做得不到位等问题。Р(二)未对权利运行的制约加强监督。虽然构建了健康的权利运行机制,确保决策权、执行权、监督权相互制约、相互协调,但没有形成定期督查决策权、执行权等权利行使的机制。Р(三)未建立内部控制管理信息系统。没有建立内部控制管理信息系统,未能适应现代化管理的需要。这也是我们在单位层面上失分较多的主要原因。Р(四)预算控制不够到位。一是没有将本机关的预算指标,按照部门进行分解,预算支出没有细化到具体部门、具体项目,达不到逐项逐笔核定、对应支出的要求。二是预算执行存在差异,主要是年初预算编制时,有些工作缺乏预见性、决定性,中途因为工作需要,追加预算而造成的。Р Р 2017年2月12日
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