产成本预算2013年度成本预算中,原料及材料成本按2012年成本水平编制;直接人工成本依据2013年工资计提计划、各地社平工资和相应比例编制;辅助生产考虑产量增加及燃料动力单价上涨等因素编制、制造费用考虑新增固定资产、在建工程转固折旧增加和产量增加引起相关费用增加等因素编制。全年预算XX万元,单位成本XX元。(四)销售业务预算1.销量预算2013年度销量预算XX吨,其中省内XX吨;省外XX吨。自产品牌201.2万箱销售类别、牌号与生产业务预算一致,不在赘述。2.销售收入预算2013年度销售收入预算XX万元。3、销售成本预算2013年度销售成本XX万元,单位成本XX元,销售成本率26.67%。(五)税费预算2013年度税费(不含所得税)预算XX万元。其中增值税XX万元、消费税XX万元;营业税XX万元;城建税XX万元;教育费附加XX万元;地方教育费附加XX万元;其他各税XX万元。(六)其他业务预算2013年度其他业务收入预算XX万元,其他业务成本XX万元。(七)营业外收支预算2013年度营业外收入预算XX万元,2013年度营业外支出预算XX万元。(八)投资收益预算2013年度投资收益预算XX万元,为多元化企业投资收益所得。(九)销售费用预算依据2013年销售目标任务,结合2012年实际费用执行情况进行测算。2013年度销售费用预算XX万元,较上年预算数XX万元,上升XX万元。(十)管理费用预算2013年度管理费用预算依据公司2013年工作目标、上年费用水平进行测算。全年预算XX万元,较上年预算数XX万元,上升XX万元。(十一)财务费用预算2013年度财务费用预算XX万元,较上年预算数XX万元,下降XX万元。根据资金使用情况,按照预计贷款规模及利率调整情况编制。五、资本预算情况2013年度资本性支出预算XX万元。其中项目管理类XX万元;非项目管理类XX万元。二〇一二年十二月十三日
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