资产负债表(样表)2.中小学食堂收入支出明细表(样表)3.中小学食堂材料入库单(样表)4.中小学食堂材料出库单(样表)5.莲都区中小学幼儿园食堂会计核算办法附件1:中小学食堂资产负债表编制单位:年月日科目资产部类年初数期末数科目负债部类年初数期末数一、资产类二、负债类101现金201借入款项102银行存款202应付及暂存款105应收及暂付款203菜票发行106库存材料206代管菜金110固定资产资产合计负债合计五、支出类三、净资产类501伙食支出301食堂基金502人员支出302固定基金503商品和服务支出306食堂结余507其他支出净资产合计四、收入类支出合计401伙食收入403补助收入406其他收入收入合计资产部类总计负债部类总计单位负责人:会计主管:制表人:附件2:中小学食堂收入支出明细表编制单位:年月日项目本月数期末数项目本月数期末数一、收入类二、支出类1.伙食收入1.伙食支出其中:其中:学生伙食收入(1)主食支出教职工伙食收入(2)副食支出客餐收入(3)燃料支出搭伙收入(4)水电支出2.补助收入(5)其他支出3.其他收入2.人员支出(1)工资支出(2)奖金福利支出(3)社会保障支出(4)其他支出3、商品和服务支出(1)设备购置费(2)维修(护)费(3)其他支出收入合计支出合计附报:本期食堂利润=本期收入合计-本期成本=()-()=()至本期末累计食堂利润=本期食堂利润+上期末食堂利润=()-()=()本期收入合计=伙食收入+补助收入+其他收入本期成本合计=伙食支出+人员支出+商品服务支出单位负责人:会计主管:制表人:附件3:中小学食堂材料入库单编制单位:年月日品名购进日期单位数量单价总价备注合计(大写):￥:一式三联:一联食堂财务记帐,一联仓库记帐,一联存根经办人:验收人:保管人:审批人:附件4:中小学食堂材料出库单编制单位:年月日品名购进日期单位数量单价总价备注
全文预览
