少三家以上的供应商进行比价或招标采购并确定出最优方案,报主管经理、总经理审批。(2)采购部门依《固定资产请购单》与供货商联络订购事宜,并与厂商签订购买合同。3.固定资产验收(1)采购人员与厂商联系送货时间及地点。固定资产送达时,请购单位、采购人员、财务部门均派人共同清点数量、检查品质及规格型号是否与《固定资产请购单》相符如无误开具固定资产验收单。(3)固定资产验收合格后,采购人员将固定资产请购单﹑发票、验收单一同送交财务做账务处理。(4)使用部门登记固定资产管理台账。采购人员将固定资产交请购单位使用。六、固定资产转移、调拨资产的转移要本着优化组合,发挥最大效益的原则。在酒店内部部门之间转移调拨,必须填写《固定资产内部调拨单》双方部门经理签字同意及财务部认可后,方可实施,部门资产管理员对固定资产的调入调出等应及时完成相关转账手续,并到财务部办理固定资产转移登记。七、固定资产的维修1.固定资产的修理分为中小修理和大修理。大修理是指房屋建筑物的翻修、改建、改造,机器设备全面拆卸更换主要部件。此外均为中小修理。2.机器设备的中小修理由使用部门负责。房屋建筑物的中小修理由使用部门提出,经分管副总审核后由综合管理部工程部负责组织实施。发生的费用记入使用部门的成本、费用。3.房屋建筑物、机器设备的大修由综合管理部工程部负责,按使用部门、设备编号,编制年度大修理计划和费用预算。报公司总经理批准后,由归口部门组织实施,财务部按预算计划严格控制。如超计划,应及时调整,追加计划报总经理批准后,由财务部执行控制。八、固定资产出售1.固定资产如需出售处理,原使用部门须申报出售处理固定资产的报告并列出明细表,注明出售处理原因,报总经理批准;超出酒店总经理权限的要报总公司批准。2.财务部门根据总经理批准的固定资产出售处理报告进行账务处理,并开具发票及收款;3.采购部依据财务开具的发票及收据办理发货手续。
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