、出差事由、出差天数及金额,经销售部负责人签批;借款单交会计留存,待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过10天无故未报销者,不得再借款。2、日常费用借款:因办理业务需要借款,到会计处领取借款单,填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由,所借金额,审批程序同第1条。3、购置固定资产借款:施工用具、加工设备单价在1000元以上,使用年限在一年以上者,办公设施单价2000元以上者,属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报销售部负责人审批后,方可由相应部门办理。购置固定资产必须开具正式发票4、备用金借款:对于特定部门或岗位实行备用金借款,具体由各部门根据实际情况核定,报销售部负责人批准后执行。所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。5、其他临时借款:如业务费、招待费、周转金等,审批程序同第1条。6、借款出差人员回单位后五天内应按规定到会计处报帐,报帐后所欠金额三天内补齐,对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的,会计有权从当月工资中扣回。7、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。8、严格禁止个人借款。三、日常费用报销:1、员工在日常费用支出时,需坚持勤俭节约的原则。2、日常支出时应尽量取得原始发票,对于不能取得原始发票的情况,需由对方出具收款证明。3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由,并经相应销售部负责人签字后到会计处报销。4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续,报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单,并经各相应销售部负责人签字后到会计处报销。5、遇报销审批人出差在外,则应由审批人签署指定代理人,交会计处备案,指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由会计人员与审批人进行电话联系,先行借款或报销,待审批人回来后再进行补签。四、附则1、所有费用支出实行销售部负责人签批制。2、本制度自2018年1月1日起开始施行。
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